石屏县总工会2025年度部门决算

石屏县总工会2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1、参与职能。工会发挥职工群众参政、议政的民主渠道作用，代表和组织职工参与国家和社会事务管理，参与企事业单位的民主管理。

2、维护职能。工会最基本和最主要的职能，即工会代表和维护国家整体利益的同时，更好地维护职工合法的经济利益和民主权利。

3、建设职能。工会吸引和组织职工参加经济建设和改革，努力完成经济和社会发展任务。

4、教育职能。通过工会这个特殊学校，帮助职工不断提高思想政治觉悟和文化、业务素质。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、宣传教育网络部、劳动和经济工作部、财务女工部。

所属单位2个，分别是：

1.石屏县职工服务中心（无法人未独立核算，账务在石屏县总工会核算）

2.石屏县工人俱乐部（自收自支的事业单位）

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。是：石屏县总工会。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员4人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.加强职工思想政治教育。深入学习贯彻党的二十大，二十届二中、三中全会精神，习近平总书记在中华全国总工会成立100周年暨全国劳动模范和先进工作者表彰大会上的重要讲话精神。持续开展“中国梦·劳动美”宣传教育，开展劳模“三进”活动，举行石屏县全国先进人物事迹报告会，组织收看“会聚巾帼 匠心筑梦”巾帼劳模线上宣讲，覆盖1000余人参加。协助拍摄劳模事迹视频2个，大力弘扬劳模精神、劳动精神、工匠精神。发挥劳模工匠职工示范带动作用，推荐云南省石屏县花腰豆制品工贸有限公司豆腐皮车间、石屏供电局建设管理中心配网业主项目部获红河州工人先锋号，李怀秀获“全国先进工作者”荣誉称号。

2.发挥职工文化阵地作用。加强工人俱乐部、职工服务中心等阵地建设和管理，以职工需求为导向，先后举办游泳、健身、绘画、声乐器乐等培训8期，惠及职工500余名。成功举办石屏县第二届职工气排球周末联赛，21个代表队300余名职工参加。举办“送万福 进万家”书法公益活动，发放春联等1000余副。推进书香家庭创建，在职工中开展诗歌朗诵、主题阅读征文等活动，2人获红河州第十五届“红土地之歌”演讲大赛职工组选拔赛二、三等奖；5个视频作品获全州“玫瑰书香·心向未来”诗歌朗诵、“颂党恩·咏经典·传家声”评选活动二等奖，三等奖；25个职工家庭在第六届“书香润红河”职工家庭亲子阅读活动中获奖。组织编排的职工合唱作品《兄弟一条心》参加第二届中国合唱大会评选。

3.维护意识形态安全。加强正面宣传和舆论引导，发挥网络宣传阵地作用，在各级媒体平台、刊物刊播新闻、信息60条。围绕各重要时间节点，开展政策法规宣传活动6场次，发放资料2000余份。主动融入县委领导下的维护安全稳定工作机制，强化部门联动，深入单位、企业摸底排查、调研督导10次、开展网格信息员培训1次，分析研判3次。发挥“12345”热线、“12351”职工服务热线作用，畅通诉求表达渠道，常态化做好风险防控和排查化解，维护劳动领域政治安全工作在全州做经验交流。

4.推进工会法治建设。多形式开展《中华人民共和国工会法》《云南省实施〈中华人民共和国工会法〉办法》《中华人民共和国妇女权益保障法》等法律法规宣传，在职工中开展国家安全教育、网络安全和个人信息保护教育2场次，发放宣传资料2000余份。增强职工国家安全和网络信息安全意识。配合做好工会法执法检查相关工作。开展领导干部集中学法2次、干部职工法律法规学习4次。建立专业工会中华人民共和国劳动法律监督员队伍，培训中华人民共和国劳动法律监督员38名，不断提升工会工作法治化水平。

5.深化产业工人队伍建设改革。召开全县2025年产业工人队伍建设改革工作推进会，产改工作列入县委深改委工作要点。建立石屏县产业工人队伍建设改革工作联席会议制度，制定下发《石屏县贯彻落实〈中共中央 国务院关于深化产业工人队伍建设改革的意见〉任务分工方案》《石屏县2025—2026年产业工人队伍建设改革工作要点》，细化措施，压实责任，确保产改工作取得实效。扩大产改试点覆盖面，做好新增试点的精准指导，及时协调解决困难和问题，全县州级试点3个，县级试点17个。举办全县产业工人队伍建设改革暨青年马克思主义者培养工程培训班，选派工会干部和试点企业人员参加全州产改培训，加强交流互鉴，提升业务能力，持续为产改注入动能。

6.推动职工创新创效。聚焦全县重大项目、重大工程、重点产业，深入开展劳动和技能竞赛，广泛开展岗位练兵活动。高质量完成2025年红河州劳动和技能竞赛手工刺绣技能大赛承办工作，举办石屏县豆制品行业劳动竞赛、消防行业职工职业技能竞赛，参与单位33个，职工800余人。组织30名职工参加省、州手工刺绣、无人机、陶瓷装饰等职业技能竞赛，19人获奖，1人获“红河州手工刺绣技术状元”称号，7人获“技术能手”称号，在职工中掀起学技术、练本领、比技能热潮。加强“三室一站”建设，发挥劳模工匠引领作用，做好技术孵化和成果转化，为高质量发展提供技能支撑和人才保证。

7.做好职工关心关爱。常态化开展春节和中秋、国庆期间走访慰问，在档困难职工、异龙湖保护治理一线职工、劳模等1111人，发放慰问金49万元。开展“工会温暖进万家”夏日清凉慰问，向464名一线职工发放5.4万元的慰问物资。关注职工身心健康，开展职工心理健康讲座1场70人参加，免费为60名新就业形态劳动者进行健康体检，发放“暖新”礼包10个。

8.加大困难职工帮扶。不断完善临时援助、医疗互助、大病救助等机制，定期开展困难职工摸底排查，加大帮扶力度，通过“金秋助学”活动资助应届中考高考困难职工子女12名5.8万元。开展“百个心愿助振兴”汇心愿活动，向家庭困难职工发放物资27件。帮助1户深度困难职工、1户相对困难职工实现脱困。全县在档相对困难职工2户。组织186家单位14949名职工参加云南省第二十一期职工医疗互助，收缴互助金179.40万元，补助1541名职工115.38万元，织密职工保障网。

9.维护职工合法权益。加强群众性安全生产工作，常态化开展安全生产检查。定期开展安全生产教育，组织2家企业17个班组358人参加“安康杯”竞赛，积极配合应急部门开展培训160余人次，提升安全责任意识和应急处置能力。深化“工会+法院+检察院+司法+人社”协作模式，协同推进运用“一函两书”制度。发挥县级工会劳动争议调解中心作用，完成案件调解3起。做好女职工权益保护，开展“会聚幸福”普惠活动，组织在档困难女职工和新就业形态女职工等重点保障人群开展“两癌”筛查179人。开办“会暖春芽”暑假爱心托管班，举办“六·一”新就业形态职工子女游园活动，覆盖70余个职工家庭。

10.构建和谐劳动关系。做好集体协商业务培训，推动扩大协商区域、行业范围，全县签订集体协商协议12份，涉及职工3487人。抓好厂务公开制度落实，对石屏县辖区内云南省非公企业、百人以上民营企业民主管理制度建设情况进行排查，积极维护职工民主权利。

11.提升服务能力水平。做好创业扶持，为符合条件的职工、农民工申请创业资金140万元。联合人社等部门举办招聘会2场，提供就业岗位6000余个，达成意向500余人。探索“工会驿站+”服务新模式，新建工会驿站1个。投入资金30万元，顺利完成宝秀乡镇职工之家建设，稳步推进大桥、哨冲、牛街乡镇职工之家建设。组织78名职工参加疗休养。举办“会聚良缘”职工交友联谊活动，100余名职工参加。面向职工开展家电以旧换新、优惠补贴活动，切实提升服务职工实效。

12.着力夯实基层基础。推进基层工会建设三年行动“提升年”各项工作，开展新兴领域工会组织“两个覆盖”集中攻坚，下沉乡镇指导摸排，实现党组织应建尽建，群团组织有效覆盖，积极推动25人以上单位、平台企业分支机构和“三新”领域建会入会工作。全县工会组织272个，工会会员14192人。开展国有企业工会组织规范化建设，加强调研指导，抓好问题整改，推动组织建设提质增效。

13.主动服务中心大局。发挥工会志愿服务队伍作用，深入沿湖村庄开展异龙湖保护治理等志愿服务活动3次，增强全社会生态文明意识。发挥石屏县李怀秀李怀福非物质文化遗产传习所“职工剧场”阵地作用，开展普惠演出，推进红河州创建新一轮全国民族团结进步示范州。开展消费帮扶新春行动，动员各级工会和会员采购48余万元的脱贫地区农副产品，巩固拓展脱贫攻坚成果，助力乡村全面振兴。

14.不断提升履职能力水平。加强干部队伍建设，开展工会干部学习培训3次，参加各级各类培训50余人次，组织工会社会工作者参加职业资格培训考试，社工持证上岗率85％。大力推行“三化三法”，持续推进作风革命、效能革命，整治形式主义为基层减负，抓好《云南省基层工会经费收支管理实施细则》学习培训和执行，做好上级经费审计发现问题整改。

15.不断加强工会党的建设。如期完成县级群团“联盟”建设改革，与县总工会十四届三次全会同步召开全县工会系统党风廉政建设工作会，制定年度落实全面从严治党主体责任任务安排、党风廉政建设和反腐败工作主要任务分解，开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，举办读书班1期，理论学习中心组集中学习研讨2次，职工学习4次，“三会一课”和主题党日活动4次，专题党课2场。查摆整改问题15个，营造风清气正良好工作氛围。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入、无国有资本经营预算财政拨款收入、无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县总工会2025年度收入合计1830746.12元。其中：财政拨款收入1830746.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加119766.19元，增长7.00%。其中：财政拨款收入增加119766.19元，增长7.00%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是根据石组字〔2025〕8 号及石组字〔2025〕28 号文件，分别调入行政人员1人；根据石组复〔2025〕9 号文件，行政人员退休1人。

二、支出决算情况说明

石屏县总工会2025年度支出合计1830746.12元。其中：基本支出1771746.12元，占总支出的96.78％；项目支出59000.00元，占总支出的3.22％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加119766.19元，增长7.00%。其中：基本支出增加153887.81元，增长9.51%；项目支出减少34121.62元，下降36.64%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：增加是根据石组字〔2025〕8 号及石组字〔2025〕28 号文件，分别调入行政人员1人；根据石组复〔2025〕9 号文件，行政人员退休1人；减少是调剂部分公用经费用于支付信创电脑资金。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障石屏县总工会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1771746.12元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1705901.24元，占基本支出的96.28％；办公费、工会经费、其他交通费用等公用经费65844.88元，占基本支出的3.72％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障石屏县总工会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出59000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

信创项目经费59000.00元，主要用于办公电脑购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县总工会2025年度一般公共预算财政拨款支出1830746.12元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加119766.19元，增长7.00%,完成年初预算的87.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1290548.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.49%,完成年初预算的110.00%。主要用于职工工资支出，办公费等；造成预决算差异的主要原因是根据石组字〔2025〕8 号及石组字〔2025〕28 号文件，分别调入行政人员1人；根据石组复〔2025〕9 号文件，行政人员退休1人。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出175926.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.61%,完成年初预算的27.55%。主要用于职工养老保险、遗属补助等支出；造成预决算差异的主要原因是根据石组字〔2025〕8 号及石组字〔2025〕28 号文件，分别调入行政人员1人；根据石组复〔2025〕9 号文件，行政人员退休1人。

9.卫生健康（类）支出169899.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.28%,完成年初预算的107.58%。主要用于职工医疗保险、公务员医疗补助等支出；造成预决算差异的主要原因是根据石组字〔2025〕8 号及石组字〔2025〕28 号文件，分别调入行政人员1人；根据石组复〔2025〕9 号文件，行政人员退休1人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出59000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.22%,年初无此项预算。主要用于办公电脑购置。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出135372.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.39%,完成年初预算的109.51%。主要用于职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是根据石组字〔2025〕8 号及石组字〔2025〕28 号文件，分别调入行政人员1人；根据石组复〔2025〕9 号文件，行政人员退休1人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县总工会2025年机关运行经费支出65844.88元，比上年减少20875.60元，下降24.07%,主要原因是调剂部分公用经费用于支付信创电脑资金。部门机关运行经费主要用于办公费、工会经费及公务交通补贴。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，石屏县总工会资产总额58417.00元，其中，流动资产236.40元，固定资产58180.60元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加57204.64元，其中固定资产增加58180.60元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额59000.00元，其中：政府采购货物支出59000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表详见附表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

（五）财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。 本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

（六）行政支出是核算行政单位履行其职责实际发生的各项现金流出。

（七）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。