石屏县东风小学2025年度部门决算

石屏县东风小学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我校是2025年部门决算汇编范围内独立核算、执行政府会计制度、财政全额拨款的事业单位;主要职能是组织小学义务教育，保证小学教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置14个内设机构，包括：校长室、3个副校长室、书记室、副书记室、党务办公室、行政办公室、工会室、教务室，教导处、财务室、总务室、电教室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员154人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员154人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末学生2981人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我校在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务。2025年度，石屏县东风小学入学率、巩固率、完学率均为100%。学校财务工作上紧紧围绕学校的教育教学工作, 合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表；

2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县东风小学2025年度收入合计32,051,955.10元。其中：财政拨款收入30,937,297.92元，占总收入的96.52%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,114,240.00元（含教育收费0.00元），占总收入的3.48%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入417.18元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加5,176,449.88元，增长19.26%。其主要原因是本年收取课后服务费，有其他政府性基金债务收入安排的支出；有用于体育事业的彩票公益金支出，有其他教育费附加安排的支出，小学教育支出也增加，故总收入合计比上年增加。其中：财政拨款收入增加4,073,705.29元，增长15.16%，其主要原因是本年有其他政府性基金债务收入安排的支出；有用于体育事业的彩票公益金支出；有其他教育费附加安排的支出；小学教育支出增加，主要是学生人数增加，公用经费拨款增加,正常晋升薪级增加等，即工资福利支出增加。所以财政拨款收入合计比上年增加；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加1,114,240.00元，增长0.00%，主要是本年收取课后服务费，所以事业收入增加；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少11,495.41元，下降96.50%，其主要原因是本年只有收支户利息收入。

二、支出决算情况说明

石屏县东风小学2025年度支出合计31,997,183.39元。其中：基本支出25,333,992.48元，占总支出的79.18％；项目支出6,663,190.91元，占总支出的20.82％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加3,515,899.65元，增长12.34%。其中：基本支出增加2,544,130.95元，增长11.16%，其主要原因是学生人数增加，公用经费拨款增加,正常晋升薪级增加等，即工资福利支出增加，所以基本支出增加；项目支出增加971,768.70元，增长17.07%，其主要原因是本年有其他政府性基金债务收入安排的支出；有用于体育事业的彩票公益金支出；有其他教育费附加安排的支出，所以项目支出增加；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障石屏县东风小学机构正常运转的日常支出25,333,992.48元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,193,279.92元，占基本支出的99.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费140,712.56元，占基本支出的0.56％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障石屏县东风小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,663,190.91元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体支出情况如下：

1.石单位资金〔2024〕1号石屏县异龙镇人民政府拨给2022年教育工作经费1,552.00 元，用于办公费。

2.石财预调整〔2025〕15号2025年武装系统能力建设专项经费18,931.00 元，用于其他耗材费用。

3.石单位资金〔2025〕1号2025年利息收入资金417.18元；石单位资金〔2024〕1号2024年利息收入资金1,912.59元，主要用于

用用于办公费。

4.石财预〔2025〕1号石屏县东风小学校园安全管理工作经费

30,000.00 元，用于校园安全耗材费用。

5.红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项资金59,573.00 元；红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费省级专项资金531,264.00元；石财预〔2025〕1号城乡义务教育小学生均公用经费33,107.36元；红财教发〔2025〕1号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费中央资金

760,827.04元；红财教发〔2023〕2号2023年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金945.00元；红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金

886,735.94元；主要用于正常运转的日常支出,如办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等。

6.红财教发〔2025〕96号2025年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金937.50元；红财教发〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金27,187.50元；红财教发〔2025〕42号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金24,375.00 元；红财教发〔2024〕69号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金1,250.00元；主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助支出。

7.红财教发〔2025〕145号2025年农村义务教育学生营养改善计划州级补助资金74,004.91元；红财教发〔2025〕101号2025年农村义务教育学生营养改善计划省级专项资金1,802,000.00元；红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金50,840.19元；主要用于义务教育学生营养改善补助支出。

8.石单位资金〔2024〕1号2023年秋季学期课后服务费资金110,830.32元;石单位资金〔2025〕1号2024至2025学年第二学期课后服务费资金923,835.38元。用于课后服务劳务费。

9.石单位资金〔2024〕1号2023年国防教育示范学校专项经费

12,600.00元；用于办公费。

10.红财教发〔2025〕141号2025年城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金932.00元。用于学生活动费。

11.红财教发〔2025〕42号2025年特殊教育公用经费省级资金

5,975.00元；红财教发〔2025〕1号2025年特殊教育公用经费中央资金24,000.00元；红财教发〔2025〕109号2025年特殊教育公用经费提标中央资金5,000.00元。主要用于正常运转的日常支出,如办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等。

12.石财预〔2025〕1号2024至2025学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金50,000.00元 ，用于其他奖励金。

13.红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第二批资金1,141,900.00元 ，用于基础设施建设。

14.红财教发〔2025〕52号2025年体育项目传统特色学校专项经费34,000.00元 ，用于固定资产维修维护。

15.红财综发〔2024〕25号2024年州级体育传统特色学校经费

39,520.00 元。用于体育耗材费用。

16.石单位资金〔2024〕1号2022年省级毒品预防教育示范学校经费8,738.00元，用于办公费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县东风小学2025年度一般公共预算财政拨款支出29,721,877.92元,占本年支出合计的92.89%。与上年相比增加2,858,285.29元，增长10.64%,完成年初预算的122.48%。其主要原因是学生人数增加，公用经费拨款增加,正常晋升薪级增加，工资福利收入增加；造成预决算差异的主要原因是小学教育的生均公用经费专项资金、特殊教育经费等年初无此项预算，年末有支出，造成预决算有差异。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

2.外交（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

3.国防（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

5.教育（类）支出22,874,123.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.96%,完成年初预算的137.44%。

教育（类）支出主要用于2050202小学教育22,779,148.28元、2050299其他普通教育支出10,000.00元、2050701特殊学校教育34,975.00元、2050999其他教育费附加安排支出50,000.00，合计支出22,874,123.28元；造成预决算差异的主要原因是小学教育的生均公用经费专项资金、特殊教育经费等年初无此项预算，年末有支出，造成预决算有差异。

6.科学技术（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

8.社会保障和就业（类）支出2,606,782.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.77%,完成年初预算的71.84%。

社会保障和就业（类）支出主要用于2080502事业单位离退休10400元、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2,589,830.72元、2080801死亡抚恤6,552.00元，合计支出2,606,782.72元；造成预决算差异的主要原因是事业单位离退休年初有预算，年末有人力资源社会保障局核算支付养老保险基金发放养老金，不在单位核算，造成预决算有差异。

9.卫生健康（类）支出2,237,104.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.53%,完成年初预算的104.67%。

卫生健康（类）支出主要用于2101102事业单位医疗1,305,627.94元；2101103公务员医疗补助802,378.20元；2101199其他行政事业单位医疗支出129,098.78元。合计支出2,237,104.92元；造成预决算差异的主要原因是年中调整医疗保险基数，医保基数增加，各项医疗保险费数据也增加，卫生健康（类）支出增加，造成预决算有差异。

10.节能环保（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

16.金融（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

19.住房保障（类）支出2,003,867.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.74%,完成年初预算的107.83%。

主要用于2210201住房公积金2,003,867.00元；造成预决算差异的主要原因是年中有人员调动，人员增加，住房公积金基数增加，住房保障（类）支出增加，造成预决算有差异。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

23.其他（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，年末无此项支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为24,985.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为24,985.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出）。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为24,985.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为24,985.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是日常厉行节约，严控接待标准，压缩非必要出行，规范公车使用，杜绝浪费，每项支出按精简原则审核，以常态化节约，使决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

无

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县东风小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，石屏县东风小学资产总额97,392,393.39元，其中，流动资产235,437.19元，固定资产68,708,356.20元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产28,448,600.00元（净值），其他资产0元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少9,044,549.08元，其中固定资产增加531931.52元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,413,789.32元，其中：政府采购货物支出272,099.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,141,690.32元。授予中小企业合同金额2,413,789.32元，其中：授予小微企业合同金额2,018,720.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

我校经过年终决算后资产合计97,156,956.20元；负债合计8,201.12元；净资产97,148,755.08元；非财政拨款结余227,236.07元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。