石屏县龙朋镇中心小学2025年度部门决算

石屏县龙朋镇中心小学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我校是一所具有独立法人资格的小学，担负着龙朋镇的普及九年义务教育重任，学校遵守中华人民共和国的法律、法规、法令、政策，全面贯彻国家的教育方针，自建校以来为龙朋镇的经济建设和社会进步，培养了大批合格人才。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：校长室、副校长室、办公室、教务处、德育处、总务处、教科室、财务室、少先队部、电教信息宣传处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员138人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员138人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员98人（离休0人，退休98人）。年末学生1418人。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（1）按照上级有关部门的规定，负责对本镇小学的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（2）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（3）组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县龙朋镇中心小学2025年度收入合计34802962.79元。其中：财政拨款收入34256696.63元，占总收入的98.43%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入446080.00元（含教育收费0.00元），占总收入的1.28%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入100186.16元，占总收入的0.29%。

与上年相比，收入合计减少3145861.60元，下降8.29%。其中：财政拨款收入减少2939038.05元，下降7.90%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少167657.00元，下降27.32%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少39166.55元，下降28.11%。主要原因是2025年度我单位教师人数减少、学生人数减少、项目减少。课后服务费等事业收入较上年有所减少。

二、支出决算情况说明

石屏县龙朋镇中心小学2025年度支出合计35395122.28元。其中：基本支出27269840.66元，占总支出的77.04％；项目支出8125281.62元，占总支出的22.96％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少2737328.48元，下降7.18%。其中：基本支出减少1020447.16元，下降3.61%；项目支出减少1716881.32元，下降17.44%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2025年度我单位教师人数减少，工资及社会保险支出减少；学生人数减少，助学金减少；工资及社会保险支出减少；本年无退休人员死亡，抚恤金减少；教师培训人次减少，培训费减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障石屏县龙朋镇中心小学机构正常运转的日常支出27269840.66元。较上年减少1020447.16元,减少3.61%，减少原因是与2024年相比教育支出、在职职工社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27118329.22元，占基本支出的99.44％；较上年减少1006843.88元，减少3.58%，主要原因是教职工人员减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费151511.44元，占基本支出的0.56％，较上年减少13603.28元，减少8.24%，减少原因是我单位公用经费项目为特定目标类，核算账务为项目支出，导致公用经费支出减少。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障石屏县龙朋镇中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8125281.62元。较上年减少1716881.32元，下降17.44%，主要原因是2025年学生人数减少，学生营养餐支出及家庭困难学生生活补助支出减少。其中：基本建设类项目支出0.00元。

红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金项目经费1368600.00元，主要用于偿还前期工程欠款。

红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金项目经费738640.00元，主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2024〕10号2024年100人以下农村小学校点生均公用经费中央直达专项资金项目经费269795.40元，主要用于教学支出，日常运行维修，学生活动及教师培训等。

红财教发〔2025〕42号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金项目经费369375.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2025〕26号2025年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助经费项目经费11200.00元，主要用于乡村学校少年宫日常活动开展、运转及设备器材配备，辅导员培训。

红财行发〔2025〕39号2025年8月至12月西部志愿者省级生活补助经费项目经费7499.97元，主要用于支付西部志愿者生活补助。

石财预调整〔2025〕3号非税收入成本性支出（保教费）资金项目经费548611.38元，主要用于支付食堂人员、临聘人员工资、工程前期费用、劳务费等。

红财教发〔2025〕1号2025年特殊教育公用经费中央资金项目经费66730.00元，主要用于跟班就读等残疾学生，提升残疾儿童入学率。

石财预〔2025〕1号2024至2025学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金项目经费60000.00元，主要用于基础教育学校校园长职级制奖励金支出。

石财预〔2025〕1号2025年春季学期学校后勤人员工资专项经费项目经费114000.00元，主要用于支付食堂人员工资。

红财教发〔2025〕115号2025年学前教育免保育教育费中央补助资金项目经费151400.00元，主要用于幼儿园日常经费支出，幼儿园临聘教师工资及保险的支出等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县龙朋镇中心小学2025年度一般公共预算财政拨款支出32872096.63元,占本年支出合计的92.87%。与上年相比减少4304799.85元，下降11.58%,完成年初预算的118.11%。主要原因是教职工人数减少，工资及社会保险减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出22500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%,完成年初预算的0.00%。主要用于西部志愿者生活补助；造成预决算差异的主要原因是2025年增加西部志愿者生活补助经费项目，用于支付西部志愿者生活补助。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出25746711.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.32%,完成年初预算的141.67%。主要用于教职工人员工资、学生补助和学校运转开支；造成预决算差异的主要原因是年初预算的时候未做公用经费及寄宿制学生生活补助及营养餐补助、工程款等的预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2663768.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.10%,完成年初预算的50.18%。主要用于退休人员经费，机关事业单位养老保险、机关事业单位职业年金缴费、一次性抚恤金和遗属补助支出；造成预决算差异的主要原因是教职工人数减少。

9.卫生健康（类）支出2429758.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.39%,完成年初预算的100.65%。主要用于教职工医疗保险和公务与医疗保险；造成预决算差异的主要原因是工资进行调标，工资基数增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2009358.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%,完成年初预算的103.77%。主要用于教职工住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数进行调整，缴费基数增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为110550.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的18.09%；支出决算较上年减少53406.42元，下降72.75%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为55670.00元，决算为20000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的35.93%；公务接待费支出年初预算为54880.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少17681.42元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少34700.00元，下降63.44%；公务接待费支出决算较上年减少1025.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1025.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为110550.00元，支出决算为20000.00元，完成年初预算的18.09%，支出决算较上年减少53406.42元，下降72.75%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为55670.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的35.93%；公务接待费支出年初预算为54880.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神及厉行节约要求，严控公务接待标准和次数，优化工作方式，减少非必要接待活动，提倡线上沟通或简餐安排。公务接待次数减少，支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少17681.42元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算减少34700.00元，下降63.44%；公务接待费支出决算减少1025.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年支付公务用车购置税，2025年无此项支出；2025年没有公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于石屏县龙朋镇中心小学相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县龙朋镇中心小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是石屏县龙朋镇中心小学属财政全额补助事业单位，以前年度均无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，石屏县龙朋镇中心小学资产总额56451146.16元，其中，流动资产1323342.93元，固定资产15029176.33元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程40093266.90元，无形资产5360.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2997866.81元，其中固定资产减少779234.59元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产70项，账面原值287,000.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入130800.00元。出租房屋为活动性临时板房，为录入固定资产。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1745121.00元，其中：政府采购货物支出390801.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1354320.00元。授予中小企业合同金额1745121.00元，其中：授予小微企业合同金额1745121.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算财政拨款收入：是指财政部门核拨给我单位的财政预算资金。