石屏县龙武中学2025年度部门决算

石屏县龙武中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

石屏县龙武中学为副科级财政全额拨款公益一类事业单位，事业编制43名。设校长1名、副校长2名。创办于1974年，是一所具有独立法人资格的中学，配合乡镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及承担龙武中学教育教学管理工作和乡镇实际的中学教育发展规划和学校布局调整规划，抓好组织实施和落实工作，严格控制辍学，推进九年义务教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：党建办、学校办公室、教务处、总务处、政教处、教科室、团委、信息中心、工会、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员48人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员47人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。年末学生514人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我单位2025年完成各项教育指标。一是在上级主管部门的正确领导下,完成了各项教育教学任务，并在学业水平考试中取得优异成绩。二是学校加快教育教学设施的建设、改进，学校教育教学设施更加的完善。三是学校财务工作围绕学校的教育教学工作,合理使用有限的资金,保障了学校教学教育工作的顺利进行。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县龙武中学2025年度收入合计10,981,071.42元。其中：财政拨款收入10,880,762.76元，占总收入的99.09%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入80,280.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.73%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入20,028.66元，占总收入的0.18%。

与上年相比，收入合计增加374,771.62元，增长3.53%。其中：财政拨款收入增加435,503.40元，增长4.17%；无上级补助收入；事业收入减少80,640.00元，下降50.11%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加19,908.22元，增长16,529.57%。主要原因是1.本年度新增其他政府性基金债务收入安排的支出,导致财政拨款收入增加；2.本年度课后延时服务收费人数减少，导致事业收入减少；3.本年度新增其他收入-本级横向转拨财政款，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

石屏县龙武中学2025年度支出合计11,274,210.99元。其中：基本支出8,510,468.61元，占总支出的75.49％；项目支出2,763,742.38元，占总支出的24.51％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加613,841.49元，增长5.76%。其中：基本支出增加233,383.70元，增长2.82%；项目支出增加380,457.79元，增长15.96%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.人员工资增加、机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金基数调整,导致基本支出增加；2.本年度新增其他政府性基金债务收入安排的支出,导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障石屏县龙武中学机构正常运转的日常支出8,510,468.61元。与上年相比，增加 233,383.70 元，增长2.82%，主要原因是人员工资、机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金基数调整增加,导致机构正常运转的日常支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,465,851.73元，占基本支出的99.48％，与上年相比， 增加234,861.22 元，增长2.85%，主要原因是人员工资、机关事业单位养老保险、医疗保险、住房公积金基数调整增加,导致基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44,616.88元，占基本支出的0.52％，与上年相比，减少 1,477.52 元，下降3.21%，主要原因是本年度办公用品耗材、办公设备购置等支出减少，导致本年度基本支出大幅度减少。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障石屏县龙武中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,763,742.38元，与上年相比，增加 380,457.79 元，增长15.96%；主要原因是2025年新增红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金支出，导致本年度项目支出大幅度增加。其中：基本建设类项目支出0.00元，与上年相比没有变动。

红财教发〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金357,000.00 元、红财教发〔2025〕42号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金312,000.00 元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2025〕1号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费中央资金544,691.55 元，主要用于学校正常运转的日常支出。

红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达补助资金160,082.00 元，主要用于农村义务教育学生营养改善计划支出。

红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金508,400.00 元，主要用于其他政府性基金债务的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县龙武中学2025年度一般公共预算财政拨款支出10,372,362.76元,占本年支出合计的92.00%。与上年相比减少72,896.60元，下降0.70%,完成年初预算的126.75%。主要原因是：因为本年度没有退休人员，相应机关事业单位职业年金缴费支出减少，导致2025年度一般公共预算财政拨款支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出10,972.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%,年初无此项预算。主要用于西部志愿者生活补助经费；造成预决算差异的主要原因是西部志愿者是2025年8月新增，所以年初没有做预算。

2.外交（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

3.国防（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

5.教育（类）支出8,142,440.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.50%,完成年初预算的141.37%。主要用于教职工工资、津贴、补贴，学校日常办公、学生营养改善计划项目等方面的支出；造成预决算差异的主要原因是学校公用经费没做年初预算数。

6.科学技术（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

8.社会保障和就业（类）支出851,777.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.21%,完成年初预算的76.02%，主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费方面的支出；造成预决算差异的主要原因是因为人员变动，机关事业单位养老保险、职业年金相应变动。

9.卫生健康（类）支出726,101.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.00%,完成年初预算的105.07%，主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助方面的支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动及事业单位医疗、公务员医疗补助基数调整。

10.节能环保（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

15.商业服务业等（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

16.金融（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

17.援助其他地区（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

19.住房保障（类）支出641,071.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.18%,完成年初预算的104.75%，主要用于住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动，加之住房公积金基数调整。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

23.其他（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

24.债务还本（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

25.债务付息（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，本年无此项支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为40,080.00元，决算为7,300.00元，完成年初预算的18.21%；支出决算较上年增加342.74元，增长4.93%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为32,140.00元，决算为7,300.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的22.71%；公务接待费支出年初预算为7,940.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加342.74元，增长4.93%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为40,080.00元，支出决算为7,300.00元，完成年初预算的18.21%，支出决算较上年增加342.74元，增长4.93%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为32,140.00元，决算为7,300.00元，完成年初预算的22.71%；公务接待费支出年初预算为7,940.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一是下乡和出差次数决算数比年初预算数下乡和出差次数下降，公务车使用次数减少，相应车辆运行维修费减少；二是严格执行中央八项规定精神，有效控制不必要的接待。公务用车购置及保有量与上年一致、没有因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加342.74元，增长4.93%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度下乡和出差次数增加，公务车使用次数增加，相应燃油费、修理费等车辆运行维修费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于参加外出培训、会议、办公和下乡家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县龙武中学2025年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，石屏县龙武中学资产总额24,682,646.30元，其中，流动资产556,015.40元，固定资产24,126,630.90元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加 62,838.00 元，其中固定资产增加 62,838.00 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额592,650.00元，其中：政府采购货物支出167,964.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出424,686.00元。授予中小企业合同金额573,850.00元，其中：授予小微企业合同金额572,635.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

固定资产：政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

财政拨款预算收入：核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

“三公”经费：部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。