石屏县哨冲镇中心小学2025年度部门决算

石屏县哨冲镇中心小学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

（4）积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。

（5）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

二、基本情况

（一）机构设置情况

石屏县哨冲镇中心小学共设置7个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处、财务室、政工处、工会、电教信息中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

石屏县哨冲镇中心小学作为二级预算单位纳入石屏县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员117人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员117人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。年末学生1144人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年度，我校认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，保障适龄儿童接受义务教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县哨冲镇中心小学2025年度收入合计29565093.77元。其中：财政拨款收入29304330.04元，占总收入的99.12%；上级补助收入0.00元；事业收入260750.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.88%；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入13.73元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加505259.93元，增长1.74%。其中：财政拨款收入增加872557.05元，增长3.07%；主要原因是本年教职工工资标准提高，五险一金缴费基数提高，财政拨款收入随之增加；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少112126.50元，下降30.07%；主要原因学生人数减少，课后服务费收费减少。经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少255170.62元，下降99.99%。主要原因是2024年度其他收入主要为食堂结余，2025年度未有食堂结余，2025年度其他收入13.73元为利息收入，较上年下降较多。

二、支出决算情况说明

石屏县哨冲镇中心小学2025年度支出合计29853936.36元。其中：基本支出23475678.44元，占总支出的78.64％；项目支出6378257.92元，占总支出的21.36％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1049286.87元，增长3.64%。其中：基本支出增加596760.94元，增长2.61%；主要原因是补发2024年7月至2025年1月调整事业人员基本工资经费以及本年教职工工资标准提高，五险一金缴费基数提高，基本支出随之增加；项目支出增加452525.93元，增长7.64%；主要原因是增加了云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金偿还债务支出和县级补助资金缴纳残疾人保障金。上缴上级支出增加0.00元；经营支出增加0.00元；对附属单位补助支出增加0.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障石屏县哨冲镇中心小学机构正常运转的日常支出23475678.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23343975.08元，占基本支出的99.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费131703.36元，占基本支出的0.56％。主要原因是补发2024年7月至2025年1月调整事业人员基本工资经费以及本年教职工工资标准提高，五险一金缴费基数提高，基本支出随之增加；

（二）项目支出情况

2025年度用于保障石屏县哨冲镇中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6378257.92元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

红财教发〔2024〕53号2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央专项资金24,750.00元。主要用于学前教育家庭经济困难学生资助。

红财教发〔2025〕148号2025年学前教育免保育教育费省级补助资金23,300.00元。主要用于学前办公经费支出。

红财教发〔2025〕115号2025年学前教育免保育教育费中央补助资金48,554.67元。主要用于学前办公经费及人员经费支出。

石财预调整〔2025〕3号非税收入成本性支出第三批（保教费）资金 110,000.00元。主要用于残疾人保障金缴纳支出。

石财预调整〔2025〕3号非税收入成本性支出(保教费）资金 328,843.33元。主要用于临聘人员工资和保险支出。

红财教发〔2025〕70号2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央补助资金 33,300.00元。主要用于学前教育家庭经济困难学生资助。

石财预调整〔2025〕3号非税收入成本性支出（保教费）资金 269,252.94元。 主要用于临聘人员工资和保险及残疾人保障金缴纳支出。

红财教发〔2024〕53号2024年学前教育家庭经济困难学生资助省级专项资金 18,000.00元。主要用于学前教育家庭经济困难学生资助。

红财教发〔2025〕42号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费省级资金 54,614.24元。 主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达补助资金 208,300.00。主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2025〕1号2025年100人以下农村小学校点生均公用经费中央资金 181,633.98元。主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2025〕1号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费中央资金 690,866.07元。主要用于学校日常经费、办公、建设等开支。

红财教发〔2024〕10号2025年第二批农村义务教育学生营养改善计划中央资金 177,029.66元。主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金 38,896.06元。 主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2024〕69号2024年100人以下农村小学校点生均公用经费省级专项资金 21,399.75元。主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2025〕1号2025年第二批100人以下农村小学校点生均公用经费中央资金 96,600.00元。 主要用于学校日常经费、办公费等开支。

石单位资金〔2023〕1号单位资金收支专用存款账户第四季度利息收入专项资金 110.17元。主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2024〕10号2024年100人以下农村小学校点生均公用经费中央直达专项资金 3,516.63元。主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2024〕69号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级专项资金 12,812.50元。主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2025〕96号2025年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金 36,625.00元。主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

自有资金利息单位资金收支专用存款账户第四季度利息收入专项资金0.18元。主要用于学校日常经费开支。

无（非财政拨款）食堂净收入（上年结转结余）专项资金 994,213.09元。主要用于学校食堂学生伙食改善。

自有资金利息单位资金收支专用存款账户利息收入专项资金 187.92元。主要用于学校日常经费开支。

红财教发〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金 497,812.50元。主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2023〕109号2023年第二批城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金 115,320.00元。主要用于农村义务教育学生营养改善。

石财预调整〔2025〕3号2025年县级补助教育工作经费 193,369.36元。 主要用于残疾人保障金缴纳。

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费省级专项资金 3,297.00元，主要用于学校日常开支。

红财教发〔2024〕69号2024年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金 562.50元，主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

红财教发〔2025〕42号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助州级资金 442,812.50元， 主要用于义务教育家庭经济困难学生生活补助。

石财预〔2025〕1号城乡义务教育小学生均公用经费21,835.16元，主要用于学校日常开支。

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项资金 8,069.00元，主要用于学校日常开支。

红财教发〔2025〕42号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费州级资金 29,140.00元，主要用于学校日常开支，办公费、材料费、维修费等。

石单位资金〔2025〕1号2025年春季学期课后服务资金 260,750.00元，主要用于课后服务教师劳务费发放。

红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金 523,907.14元，主要用于农村义务教育学生营养改善。

红财教发〔2025〕42号2025年100人以下农村小学校点生均公用经费省级资金 43,440.00元， 主要用于学校日常开支。

石财预调整〔2025〕3号非税收入成本性支出（租金）资金 9,626.00元，主要用于学校临聘人员工资支出。

红财教发〔2025〕1号2025年特殊教育公用经费中央资金 22,960.00元，主要用于学校日常办公费、材料费等支出。

红财教发〔2025〕109号2025年特殊教育公用经费提标中央资金 5,000.00元， 主要用于学校日常开支。

红财教发〔2025〕42号2025年特殊教育公用经费省级资金 5,975.00元，主要用于学校日常开支。

红财教发〔2024〕10号2024年特殊教育公用经费中央直达专项资金 1,614.99元，主要用于学校日常开支。

石财预调整〔2025〕83号2025年学前教育免保育教育费县级补助资金 4,300.00元，主要用于临聘人员工资支出。

石财预〔2025〕1号2024至2025学年石屏县基础教育学校校园长职级制奖励金专项资金 12,000.00元，主要用于学校校园长职级制奖励。

石财预〔2025〕1号2025年秋季学期公办幼儿园生均公用经费县级资金 44,412.00元，主要用于幼儿园日常办公费、材料费等开支。

石财预〔2025〕1号2025年春季学期公办幼儿园生均公用经费县级资金 59,103.62元，主要用于幼儿园日常办公费、材料费等开支。

红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金 1,390,800.00元，主要用于学校建设类项目债务偿还。

红财教发〔2025〕26号2025年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助经费 10,500.00元，主要用于学校乡村少年宫材料费等运转。

红财教发〔2025〕123号2025年第二批中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助经费 4,500.00元，主要用于学校乡村少年宫材料费等运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县哨冲镇中心小学2025年度一般公共预算财政拨款支出27898530.04元,占本年支出合计的93.45%。与上年相比减少518242.95元，下降1.82%,完成年初预算的119.82%。主要原因是教职工及学生人数减少，财政拨款收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

2.外交（类）年初无此项预算，本年无此支出。

3.国防（类）年初无此项预算，本年无此支出。

4.公共安全（类）年初无此项预算，本年无此支出。

5.教育（类）支出21789025.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.10%,完成年初预算的136.24%。主要用于在职职工工资支出、学生补助和办公日常开支。

6.科学技术（类）年初无此项预算，本年无此支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）年初无此项预算，本年无此支出。

8.社会保障和就业（类）支出2367494.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.49%,完成年初预算的65.70%。主要用于离退休人员经费、困难学生生活补助、营养餐补助。

9.卫生健康（类）支出1988473.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.13%,完成年初预算的100.39%。主要用于在职职工医疗保险费。

10.节能环保（类）年初无此项预算，本年无此支出。

11.城乡社区（类）年初无此项预算，本年无此支出。

12.农林水（类）年初无此项预算，本年无此支出。

13.交通运输（类）年初无此项预算，本年无此支出。

14.资源勘探工业信息等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）年初无此项预算，本年无此支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）年初无此项预算，本年无此支出。

19.住房保障（类）支出1753537.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.29%,完成年初预算的102.82%。主要用于在职教职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）年初无此项预算，本年无此支出。

21.国有资本经营预算（类）年初无此项预算，本年无此支出。

22.灾害防治及应急管理（类）年初无此项预算，本年无此支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）年初无此项预算，本年无此支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为36000.00元，决算为21835.16元，完成年初预算的60.65%；支出决算较上年增加494.72元，增长2.32%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为21835.16元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的109.18%；公务接待费支出年初预算为16000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加494.72元，增长2.32%；主要原因为油费、维修保养费支出增加。公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为36000.00元，支出决算为21835.16元，完成年初预算的60.65%，支出决算较上年增加494.72元，增长2.32%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为21835.16元，完成年初预算的109.18%；公务接待费支出年初预算为16000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车燃料、维修保养费等支出有所增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加494.72元，增长2.32%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车燃料、维修保养费等支出有所增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县哨冲镇中心小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是石屏县哨冲镇中心小学为事业单位，不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，石屏县哨冲镇中心小学资产总额46466772.9元，其中，流动资产1,629,832.73元，固定资产40,686,354.71元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1782819元，无形资产3228.32元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2318799.21元，其中固定资产增加5681824.85元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1607216.00元，其中：政府采购货物支出367504.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1239712.00元。授予中小企业合同金额1539098.10元，其中：授予小微企业合同金额1539098.10元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算财政拨款收入：指财政部门核拨给我单位的财政预算资金。

商品和服务支出：指反映我单位维持正常运转和满足基本办学需求而形成的购买商品和服务的支出。