云南省石屏县第三中学2025年度部门决算

云南省石屏县第三中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲组织实施教育教学活动。实施初中教育，促进基础教育发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

云南省石屏县第三中学共设置10个内设机构，包括：校长室、副校长室、校务办公室、教务处、总务处、政教处、教科室、财务室、电教室、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

云南省石屏县第三中学作为二级预算单位，纳入石屏县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

云南省石屏县第三中学2025年末编制内实有人员79人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员78人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员37人（离休0人，退休37人）。年末学生963人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

确保资金使用规范，及时上报有关材料及报表，坚持财务工作制度。做到科目齐全，账目清楚，明细分类。严格执行财务预决算制度。年初研究制定出学校全年经费支出计划，根据计划负责编制学校经费预算，确保资金使用规范。及时上报有关材料及报表，实行财务公开。定期审查财务账目，去除不合理的开支，严禁浪费，杜绝贪污挪用，努力把好财务关。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评表》为空表。

本单位为二级预算单位，2025年度无部门整体支出绩效自评，《部门整体支出绩效自评情况》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省石屏县第三中学2025年度收入合计19348038.73元。其中：财政拨款收入18,965,238.73元，占总收入的98.02%；无上级补助收入；事业收入282,800.00元（含教育收费0.00元），占总收入的1.46%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入100,000.00元，占总收入的0.52%。

与上年相比，收入合计增加806,153.66元，增长4.35%。其中：财政拨款收入增加2,224,895.33元，增长13.29%；事业收入增加94,040.00元，增长49.82%；；其他收入减少1,512,781.67元，下降93.80%。主要原因是：财政拨款收入增加主要是人员增加，各种保险缴费相应增加，事业收入增加是课后服务费收入增加，其他收入减少，是本年减少了中国教育发展基金会拨入“石屏县第三中学西大门塌方处挡土墙及边坡支护”工程资金1,611,816.72元，利息收入964.95元。

二、支出决算情况说明

云南省石屏县第三中学2025年度支出合计19,525,783.34元。其中：基本支出13,845,796.08元，占总支出的70.91％；项目支出5,679,987.26元，占总支出的29.09％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加756,506.22元，增长4.03%。其中：基本支出增加810,144.80元，增长6.21%；项目支出减少53,638.58元，下降0.94%；主要原因是：基本支出增加是由于人员增加，各种保险缴费相应增加，项目支出下降是由于项目工程款减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障云南省石屏县第三中学机构正常运转的日常支出13,845,796.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,768,976.16元，占基本支出的99.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费76,819.92元，占基本支出的0.55％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障云南省石屏县第三中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5679987.26元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况:

1.红财教发〔2023〕109号2023年第二批城乡义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金25,903.45元，主要用于义务教育学生营养改善支出。

2.红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费中央直达专项资金296,210.01元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

3.红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达补助资金150,300.00元，主要用于义务教育学生营养改善支出。

4.红财教发〔2024〕10号2024年农村义务教育学生营养改善计划中央直达专项资金422,580.00元，主要用于义务教育学生营养改善支出。

5.红财教发〔2024〕10号2025年第二批农村义务教育学生营养改善计划中央资金134,655.54元，主要用于义务教育学生营养改善支出。

6.红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费省级专项经费42,506.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

7.红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育阶段学校公用经费州级专项经费41,088.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

8.红财教发〔2025〕1号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费中央资金523,802.94元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

9.红财教发〔2025〕42号2025年城乡义务教育阶段学校公用经费省级资金150,000.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

10.红财教发〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金588,750.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助支出。

11.红财教发〔2025〕42号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金453,000.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助支出。

12.红财教发〔2025〕96号2025年第二批城乡义务教育阶段学校公用经费省级资金44,200.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

13.红财教发〔2025〕96号2025年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金199,125.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助支出。

14.石财预〔2025〕1号城乡义务教育初中生均公用经费 29,817.34元，主要用于日常办公费、安保费等公用支出。

15.石财预调整〔2025〕10号清偿拖欠企业账款(云南省石屏县第三中学)资金 34,524.98元，主要用于偿还债务。

16.石财预调整〔2025〕1号红财教发〔2024〕43号石屏县第三中学学生食堂建设省级专项资金 100,000.00元，主要用于支付石屏县第三中建设项目工程款。

17.石财预调整〔2025〕3号2025年县级补助教育工作经费 158,836.39元，主要用于支付残疾人就业保障金。

18.石单位资金〔2025〕1号2024年秋季学期课后服务费专项资金74,300.00元，主要用于延时课后服务劳务费支出。

19.石单位资金〔2025〕1号2025年春季学期课后服务费专项资金208,500.00元，主要用于延时课后服务劳务费支出。

20.石单位资金〔2025〕1号女生宿舍太阳能安装专项资金 100,000.00元，主要用于女生宿舍太阳能安装。

21.石单位资金〔2025〕1号食堂结余资金食堂结余经费177,744.61元，主要用于食堂食材采购。

22.红财教发〔2024〕10号2024年特殊教育公用经费中央直达专项资金50,065.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

23.红财教发〔2024〕69号2024年特殊教育公用经费省级专项经费12,578.00元，主要用于安保费支出。

24.红财教发〔2025〕109号2025年特殊教育公用经费提标中央资金9,000.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

25.红财教发〔2025〕1号2025年特殊教育公用经费中央资金 43,200.00元，主要用于日常办公费、教师培训费等公用支出。

26.红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金1,609,300.00元，主要用于偿还债务。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省石屏县第三中学2025年度一般公共预算财政拨款支出17,355,938.73元,占本年支出合计的88.89%。与上年相比增加615,595.33元，增长3.68%,完成年初预算的126.34%。财政拨款增加主要是人员增加，各种保险缴费相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出13,641,356.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.60%,完成年初预算的148.37%,主要用于工资福利支出10,057,994.33元，商品服务支出1,392,833.6元，对个人和家庭补助支出1,974,313.99元，其他资本性支出216,214.98元；造成预决算差异的主要原因是公用经费支出不作预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1465549.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.44%,完成年初预算的61.32%。主要用于养老保险缴费支出1,361,098.56元，退休人员公用经费支出3,600.00元，退休费支出12,600.00元，遗属补助支出17,892.00元，抚恤金支出70,358.80元。

造成预决算差异的主要原因是退休人员工资转社保局发放，在职转退休人员缴费比新增人员缴费大。

9.卫生健康（类）支出1219675.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.03%,完成年初预算的103.70%。主要用于基本医疗保险、公务员医疗保险，生育保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是人员增加，相应的保险缴费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,029,357.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.93%,完成年初预算的105.35%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是在职人员增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为44,900.00元，决算为5,717.34元，完成年初预算的12.73%；支出决算较上年减少1,930.17元，下降25.24%

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为21,220.00元，决算为5,717.34元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的26.94%；公务接待费支出年初预算为23,680.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1,930.17元，下降25.24%；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为44,900.00元，支出决算为5,717.34元，完成年初预算的12.73%，支出决算较上年减少1,930.17元，下降25.24%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为21,220.00元，决算为5,717.34元，完成年初预算的26.94%；公务接待费支出年初预算为23,680.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是各部门落实过“紧日子”要求，从严控制公务接待规模和接待标准，坚持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，本着厉行节约的原则，严格控制成本形成实效。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1,930.17元，下降25.24%；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是各部门落实过“紧日子”要求，从严控制公务接待规模和接待标准，坚持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，本着厉行节约的原则，严格控制成本形成实效。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省石屏县第三中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，云南省石屏县第三中学是事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，云南省石屏县第三中学资产总额33,308,288.12元，其中，流动资产658,858.27元，固定资产29,868,555.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,780,874.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,284,449.32元，其中固定资产减少4,118,961.84元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值192,300.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入1,500.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,353,563.34元，其中：政府采购货物支出81,690.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,271,873.34元。授予中小企业合同金额1,277,377.00元，其中：授予小微企业合同金额1,002,835.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。,

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

其他收入：单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。