石屏县自然资源局（本级）2025年度部门决算

石屏县自然资源局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

石屏县自然资源局统一行使全民所有自然资源资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责的要求，发挥国土空间规划的管控作用，为保护和合理开发利用自然资源提供科学指引。进一步加强自然资源的保护和合理开发利用，建立健全源头保护和全过程修复治理相结合的工作机制，实现整体保护、系统修复、综合治理。创新激励约束并举的制度措施，推进自然资源节约集约利用。进一步强化监管力度，充分发挥市场对资源配置的决定性作用，更好发挥政府作用，强化自然资源管理规则、标准、制度的约束性作用，推进自然资源确权登记和评估的便民高效。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、耕地保护与生态修复科、矿政与地质勘查科、测绘管理与地理信息科、法规与人事科、自然资源利用科、规划科、自然资源确权登记局；9个乡镇设自然资源所，为县自然资源局派出机构，负责全县9个乡镇自然资源工作。

所属单位2个，分别是自然资源开发整理中心、石屏县规划服务中心。

（二）决算单位构成

我单位作为石屏县自然资源局二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员44人。包括财政拨款开支经费的：公务员8人，参照公务员法管理人员20人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化规划引领，优化国土空间格局

一是《石屏县国土空间总体规划（2021—2035年）》经州人民政府批复完成入库备案并印发。二是《异龙湖流域国土空间保护和科学利用专项规划（2021-2035年）》经州人民政府批复实施。三是乡镇国土空间总体规划已完成专家审查等工作，下一步按程序报县人民政府批复实施；乡镇国土空间详细规划，现已完成初步成果并公示，《石屏县国土空间详细规划（中心城区3个详规单元）》、宝秀镇、龙朋镇国土空间详细规划经县人民政府批复实施，其余6个乡镇待组织专家审查通过后，按程序报县人民政府批复实施。四是开展“多规合一”实用性村庄规划动态调整工作。目前我局将批准同意的2024年度土地卫片执法违法图斑，统一制作处置图层纳入国土空间规划“一张图”管理，并完成处置图层省级“一张图”入库。

2.严守耕地红线，保障粮食安全根基

一是严格耕地用途管制。坚决贯彻执行《自然资源部农业农村部国家林草局关于严格耕地用途管制有关问题的通知》（自然资发〔2021〕166号），采取“长牙齿”的硬措施，落实最严格的耕地保护制度和用途管制制度。二是开展部分耕地园地等种植状况摸排工作。按照省、州工作要求，组织乡镇对省州提取纳入“云南省耕地保护动态监管系统”的27874个图斑进行种植现状排查、核实举证，并按照工作方案要求，将2023年耕地流出问题图斑、2024年度省级“耕地体检”提取下发经核查确认已流出未完成整改恢复的5719个图斑一并纳入此次种植现状排查范围进行再分析研判。已全部完成图斑现状排查，形成初步摸排成果，全面掌握耕地、园地及设施农用地种植情况，为夯实耕地底数、探索空间布局优化、后续依据相关整改要求持续推进耕地整改恢复提供了基础支撑。三是深化耕地占补平衡改革。完成宝秀镇定兴寨、亚花寨2个项目勘测设计及州级评审立项，规划新增耕地41.6156公顷；完成石屏县全域土地综合整治项目前期摸底调查工作，拟申报实施的哨冲镇全域土地综合整治项目完成部分地块实地踏勘，正在进行初步设计方案编制。

3.精准要素保障，服务经济发展大局

坚持“项目跟着规划走、要素跟着项目走”的要求，提前谋划、主动服务，打好用地政策“组合拳”，全流程为重点项目、产业发展、民生保障、资源经济、湖泊革命等各领域建设，精准有效做好土地要素保障。宝秀卫生院和石屏县新型墙体材料建设项目获得农用地转用批复；石屏县餐厨垃圾处理建设项目、石屏县垃圾转运站建设项目已完成征地前期“八项”工作；老冷沟水库、石屏县异龙湖应急补水工程项目、异龙湖除藻净化水质提升项目等项目正在进行征地前期“八项”工作，待报件组件资料收集、编制齐全，将组织编制农转征报批报件上报审查；石屏县老旭甸煤矿30万吨/年改造升级项目、石屏县农特产品精深加工区豆制品废水处理工程 （老牛塘污水处理厂）目前正在按照审查意见修改相关资料，待报件组件资料收集、编制齐全，将组织编制农转征报批报件上报审查。严格落实“增存挂钩”机制，推进存量土地盘活利用，完成发白冲风电厂项目、石屏县第二污水处理厂项目、石屏县2022年度第一批次城镇建设用地（石屏县幼儿园项目）、石屏县2024年度第一批次城镇建设用地（宝秀镇移民搬迁安置项目）、石屏县2024年度第三批次城镇建设用地（龙朋卫生院项目）供应工作，累计供应国有建设用地5宗82.99亩；通过挂牌出让方式供应国有建设用地2.1738公顷，挂牌租赁方式供应国有建设用地1.1942公顷，土地出让收入1014.65万元，2025年11月-12月预计通过挂牌、拍卖方式出让土地12.3909公顷，土地出让收入3890万元。与华宁县辉煌化工实业有限公司签订《国有土地收回协议》，收回储备国有土地141.11亩，进一步盘活土地资产，提高土地利用率。完成《石屏县异龙、宝秀、龙朋等三个片区新增土地储备专项债券项目》的申报审批，获批土地储备专项债券资金1.40亿元。

4.推进生态修复，筑牢绿色生态屏障

2025年度子项目于2024年2月7日批准实施，修复矿山5座、图斑5个，修复面积15.95公顷，2024年11月7日下达到位中央补助资金658.77万元，项目分2个标段于4月29日完成施工公开招标，于2025年1月初开工建设，截至目前已完成修复矿山4座、图斑4个，修复面积9.2471公顷，其余1个正在推进中。

5.强化执法监管，维护资源管理秩序

严肃制止、查处土地、规划、矿山违法违规行为，今年以来查处土地违法案件13件，规划违法案件22件，矿山违法案件8起，收缴罚款25.3173万元，下发责令停止违法行为通知书14份、责令改正违法行为通知书16份。石屏县2018—2023年存量违法用地，已完成整改耕地面积242.25亩，尚未完成整改耕地面积正在持续推进整改；2024年自然资源督察涉及石屏县3个问题，已完成整改2个、部分整改1个。

6.优化政务服务，提升民生保障水平

按照“全覆盖、严排查”的原则，在全县范围内开展“五位一体”网格化、“拉网式”排查地灾隐患，244名群测群防员对122处地灾隐患点进行常态化日常巡查、重点排查和动态监管，全面加强地质灾害源头管控。抓好实施1个国债地质灾害防治项目；积极争取1个地质灾害避险搬迁项目和计划实施6个工程防治项目。持续推进化解不动产登记历史遗留问题工作，2025年摸排发现的华辉城市广场小区已于8月15日完成不动产首次登记并可正常办理不动产权证登记。2025年以来共登簿不动产单元6512个，颁发不动产权证4222本；受理办结互联网+不动产登记平台外网申请登记业务1007件。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

石屏县自然资源局（本级）2025年度收入合计52834485.86元。其中：财政拨款收入52834042.13元，占总收入的99.99%。无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入，其他收入443.73元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加24898271.18元，增长89.13%。其中：财政拨款收入增加26698130.99元，增长102.15%；其他收入减少1799859.81元，下降99.98%。收入合计增加的主要原因是2025年项目资金收入增加，2025年项目资金收入与上年对比增加26704468.10元。

二、支出决算情况说明

石屏县自然资源局（本级）2025年度支出合计53408762.13元。其中：基本支出7882409.46元，占总支出的14.76％；项目支出45526352.67元，占总支出的85.24％。无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加26105450.99元，增长95.61%。其中：基本支出减少599017.11元，下降7.06%；项目支出增加26704468.10元，增长141.88%。支出合计增加的主要原因是2025年项目资金支出增加，2025年项目资金支出与上年对比增加26704468.10元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障石屏县自然资源局（本级）机构正常运转的日常支出7882409.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7419026.62元，占基本支出的94.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费463382.84元，占基本支出的5.88％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障石屏县自然资源局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出45526352.67元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

地质灾害防治经费项目经费200000.00元，主要用于支付地质灾害培训演练经费，发放地质灾害隐患点监测员补助。

2025年群测群防监测员补助经费项目经费228700.00元，主要用于发放2025年地质灾害隐患点监测员228人群测群防员补助。

州级自筹地质灾害防治资金项目经费56300.00元，主要用于发放2025年地质灾害隐患点监测员228人群测群防员补助。

信创项目经费项目经费35420.00元，主要用于支付11台信创电脑经费。

支付服务费用和工作经费项目经费500000.00元，主要用于支付5个项目经费（历史遗留矿山图斑核查和方案编制工作、征收农用地区片综合地价制定及更新测算、宝秀镇斐尼村西期底国土综合整治(补充耕地)项目可行性研 究报告和规划设计编制、石屏县不动产统一登记数据整合、矿山土地卫片图斑整治工作）。

国土综合整治项目新增水田管护经费项目经费1179039.00元，主要用于支付龙朋镇桃园等2个村、宝秀镇斐尼村西期底等2个村国土综合整治项目新增水田管护费。

2021年度云南省自然灾害综合风险普查项目专项资金项目经费318000.00元，主要用于支付2021年度云南省自然灾害综合风险普查项目专项资金。

2025年云南省卫片执法补助经费项目经费170862.00元，主要用于支付卫片执法图斑整改技术服务费。

2024年云南省第二批卫片执法补助经费项目经费45080.00元，主要用于支付土地卫片图斑整治挖机台班费。

石屏县收回收购闲置存量土地储备专项债券项目2025年县级前期工作经费项目经费64648.00元，主要用于支付闲置土地评估费。

石屏县历史遗留矿山生态修复项目2025年县级前期工作经费项目经费199240.00元，主要用于支付图斑销号服务费、项目监测费、项目验收整改费等。

石屏县土地整治项目2025年县级前期工作经费项目经费 335490.00元，主要用于支付2个土地整治项目立项高清影像制作、立项举证、项目可研、规划设计费。

石屏县建设项目土地要素保障2025年县级前期工作经费项目经费118790.00元，主要用于支付项目用地勘测定界、土地评估及地质灾害危险性评估费。

石屏县地质灾害避让搬迁项目2025年县级前期工作经费项目经费280000.00元，主要用于支付地质灾害避让搬迁项目2025年县级前期工作经费。

2025年红河哀牢山与岩溶断陷盆地区历史遗留废弃矿山生态修复示范工程重点生态保护修复治理资金项目经费500000.00元，主要用于支付中央重点生态保护修复治理工程费。

增发2023年国债重点自然灾害综合防治体系建设工程补助资金项目经费124064.84元，主要用于支付项目监测费。

2025年8月至12月西部志愿者省级生活补助资金项目经费8333.30元，主要用于2025年8月至12月石屏县地方项目西部志愿者2人省级补贴发放。

1异龙湖入湖河道20米红线退让土地收储经费项目经费22963400.00元，主要用于支付土地收储款。

第二批重点生态保护修复治理项目资金项目经费250000.00元，主要用于支付中央重点生态保护修复治理工程费。

非税收入成本性支出补助资金项目经费2834326.73元，主要用于支付保证机构正常运转合同聘用临时人员补助及办公经费。

1非税收入成本性支出补助资金项目经费311134.00元，主要用于支付保证机构正常运转合同聘用临时人员补助及办公经费。

全民所有自然资源资产清查工作经费项目经费100000.00元，主要用于支付全民所有自然资源资产清查费。

2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第一批资金项目经费9871200.00元，主要用于支付50万元以下债务清偿。

2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第二批资金项目经费1300100.00元，主要用于支付50万元以上债务清偿。

2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）第三批资金项目经费2957504.80元，主要用于支付50万元以下债务清偿。

打非治违视频监控及监管平台建设经费项目经费574720.00元，主要用于支付打非治违视频监控及监管平台建设经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

石屏县自然资源局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出38705237.33元,占本年支出合计的72.47%。与上年相比增加13908443.52元，增长56.09%,完成年初预算的447.90%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出25000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%，年初无此项预算。主要用于2025年8月至12月石屏县地方项目西部志愿者2人省级补贴发放；造成预决算差异的主要原因是年初预算无一般公共服务（类）支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出748579.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.93%，完成年初预算的43.62%。主要用于在职人员养老保险、职业年金支出；造成预决算差异的主要原因是根据石组复〔2025〕43号，退休 1人，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

9.卫生健康（类）支出673440.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.74%，完成年初预算的104.57%。主要用于交纳人员医疗保险费；造成预决算差异的主要原因是根据石编〔2025〕5号中共石屏县委机构编制委员会关于成立石屏县规划服务中心的批复，增加3人，事业单位医疗支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出35420.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%，年初无此项预算。主要用于支付信创电脑经费；造成预决算差异的主要原因是年初预算无资源勘探工业信息等（类）支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出35426145.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.53%,完成年初预算的640.89%。主要用于行政事业在职人员工资、综合考核奖、办公费、差旅费、接待费、劳务费、委托业务费、车辆运行维护费、项目资金等各项支出；造成预决算差异的主要原因是2025年支付异龙湖入湖河道20米红线退让土地收储经费22963400.00元。

19.住房保障（类）支出589588.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.52%，完成年初预算的106.44%。主要用于交纳在职人员住房公积金；造成预决算差异的主要原因是根据石编〔2025〕5号中共石屏县委机构编制委员会关于成立石屏县规划服务中心的批复，增加3人，住房公积金交纳增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出1207064.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.12%，完成年初预算的603.53%。主要用于支付2021年度云南省自然灾害综合风险普查项目专项资金、石屏县地质灾害避让搬迁项目2025年县级前期工作经费、项目监测费；造成预决算差异的主要原因是2025年支付2021年度云南省自然灾害综合风险普查项目专项资金，支付石屏县地质灾害避让搬迁项目2025年县级前期工作经费，支付项目监测费。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为127013.00元，支出决算为142301.85元，完成年初预算的112.04%；支出决算较上年减少1243.58元，下降0.87%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为90568.00元，决算为139961.85元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的98.36%，完成年初预算的154.54%；公务接待费支出年初预算为36445元，决算为2340.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的1.64%，完成年初预算的6.42%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少518.58元，下降0.37%；公务接待费支出决算较上年减少725.00元，下降23.65%；具体是国内接待费支出决算2340.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少725.00元，下降23.65%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为127013.00元，支出决算为142301.85元，完成年初预算的112.04%，支出决算较上年减少1243.58元，下降0.87%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为90568.00元，决算为139961.85元，完成年初预算的154.54%；公务接待费支出年初预算为36445.00元，决算为2340.00元，完成年初预算的6.42%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年开展地质灾害巡查、矿山整治等专项工作，车辆使用频繁，车辆老化，车辆燃油费、车辆维修费增多，导致“三公”经费支出决算数大于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少518.58元，下降0.37%；公务接待费支出决算减少725.00元，下降23.65%，具体是国内接待费支出决算2340.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少725.00元，下降23.65%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，公务用车运行维护费、公务接待费减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于地质灾害巡查、矿山整治等专项工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次23人（其中：外事接待人次0人）。主要用于州局赴县进行领导班子和领导班干部年度考核工作接待1批次7人次；云南天方律师事务所律师到石屏参加行政诉讼开庭接待1批次2人次；配合省厅赴红河州实地指导地质灾害避险搬迁工作接待1批次14人次。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

石屏县自然资源局（本级）2025年机关运行经费支出463382.84元，比上年减少72339.68元，下降13.50%，主要原因是根据石组复〔2025〕43号，退休 1人。单位机关运行经费主要用于办公费、邮电费、差旅费、水电费、工会经费等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，石屏县自然资源局（本级）资产总额35367819.58元，其中，流动资产34909039.71元，固定资产458779.87元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少635087.99元，其中固定资产增加47952.96元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值131124.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入692.90元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额417850.00元，其中：政府采购货物支出156280.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出261570.00元。授予中小企业合同金额287850.00元，其中：授予小微企业合同金额287850.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

石屏县自然资源局（本级）无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务的支出，其内容包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、商品和服务支出三部分。

四、项目支出：行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外安排的支出。

五、工资福利支出：反映单位开支的在职人员和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费用等。

六、商品和服务支出：反映单位为满足日常工作需要购买商品和劳务的支出。具体包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、会议费、福利费、物业管理费、维修（护）费、办公设备购置、其他等。